科创中国

目前，各地2023年高新技术企业认定拟备案的名单已经陆续在公布，但是有一部分企业未能进入拟备案名单，未通过的原因都有哪些呢？

本文为大家整理了一些常见的申报未通过的原因。

01申报领域失分点及建议

失分点：企业选择申报的技术领域与企业主营业务不对应。在选择技术领域时企业的主营业务（产品）不属于《国家重点支持的高新技术领域》。

提升建议：对于企业属于哪个高新技术领域的判断，需要结合企业销售合同和知识产权等细节进行细分领域划分，如果无法判断，可咨询我们获取帮助。

《高新技术企业认定管理工作指引》:国家重点支持的八大高新技术领域：电子信息、生物与新医药、航空航天、新材料、高技术服务、新能源与节能、资源与环境、先进制造与自动化。

02企业人员问题失分点及建议

失分点：1.科技人员工作时间难确定，缴纳社保人员≤5人；2.企业中有兼职和临聘科技人员，难判断人员能否符合工作183天的时间要求。

提升建议：1.企业在申请国高新时研究开发人员可包括在职、兼职和临时聘用人员。人员累计实际工作时间应在 183 天以上。科技人员需提供劳动合同、学历证书、缴纳社保清单。2.若公司真实情况没有研发部门，可在公司现有员工中筛选出工科学历人员（最好与公司知识产权有关联的专业），作为公司的研发人员，或在外找几个人拟定为公司研发人员，申请时能提供 183 天（6 个月）以上的聘用费用的转账记录和聘用合同。注：能够缴纳社保并提供社保记录最好。
《高新技术企业认定管理工作指引》:科技人员是指企业科技人员是指直接从事研发和相关技术创新活动，以及专门从事上述活动的管理和提供直接技术服务的，累计实际工作时间在183天以上的人员，包括在职、兼职和临时聘用人员。企业职工总数包括企业在职、兼职和临时聘用人员。在职人员可以通过企业是否签订了劳动合同或缴纳社会保险费来鉴别；兼职、临时聘用人员全年须在企业累计工作183天以上。

03高新收入占比失分点及建议

失分点：1.有收入明显为贸易的会被剔除，剔除后导致高新收入占比不够；2.有简单的加工组装产品，技术含量低，不符合重点支持领域，剔除后导致高新收入占比不够；3.产品归集收入范围大，高新收入应该是发票的一部分，企业在归集后将全部金额计入，剔除后导致高新收入占比不够；4.产品的证明材料不足，检测报告不能支撑产品的技术性、创新性，不能被专家认可，剔除后导致高新收入占比不够。

《高新技术企业认定管理工作指引》:技术性收入包括:技术转让收入、技术服务收入、接受委托研究开发收入。企业应正确计算高新技术产品(服务)收入，由具有资质并符合本《工作指引》相关条件的中介机构进行专项审计或鉴证。

04知识产权失分点及建议

失分点：1.所有权人问题例如，企业只有一个发明，但是评审时发现，这个发明的权利人不是申请主体，且这个发明未缴年费已经失效，自然就是0分。

2.技术层面问题例如，企业有6项软著，表面上已经满足基本要求，但是专家评审时认为，其中两项软著在技术上根本没有丝毫的区别，于是只认可了其中一项，导致扣分。

3.知产关联性问题企业纯粹为了申报高企而申请软著，知产关联性低，甚至软著与研发项目和产品的关键技术完全不搭界，张冠李戴，这就导致企业知识产权评分不高。

提升建议：1.在高企申报之前，企业一定要重视知识产权的布局和管理，在知识产权创造方面，需要紧密结合企业的研发活动和相关技术，要确保知识产权的数量和质量能够满足基本要求的情况下得到更多的分数，切勿把管理方法中知识产权的最低基本要求或者门槛性要求作为企业申报的最高需求。2.要以自主知识产权为重点，明确受让等形式获得的知识产权得分很低，独占许可已经不被认可，在知识产权管理方面，一定要确保所有知识产权权属人均为申报企业，知识产权仍在有效期，避免知识产权未缴年费和重复使用。

《高新技术企业认定管理工作指引》:高新技术企业认定中，对企业知识产权情况采用分类评价方式，其中：发明专利（含国防专利）、植物新品种、国家级农作物品 、国家新药、国家一级中药保护品种、集成电路布图设计专有权等按Ⅰ类评价；实用新型专利、外观设计专利、软件著作权等（不含商标）按Ⅱ类别评价。

05科技成果转化能力失分点及建议

失分点：1.错误理解了科技成果转化的内涵和逻辑，有的企业甚至将成果和转化结果弄反了。2.缺少科技成果转化的材料与支撑。产学研框架协议过于简单，或产学研没有提供具体的项目开发合同、发票、进展、成果材料。科技成果转化不仅有数量要求，更有质量要求。

提升建议：最新修订的高企管理办法评分细则中，科技成果转化的总分依然是30分，但是要求更高了，企业取得高分的难度大大增加。虽然A档的要求是年均科技成果转化的数量至少是5项但却需要提供技术描述性材料。

首先，要准确把握科技成果转化的新政策、新要求，精确理解科技成果转化的内涵与逻辑关系，在梳理过程中，以现有的技术、成果为出发点，以已经带来或即将带来收入的拥有技术含量的产品、样品等为落脚点，找到这两个点之间的对应关系，把握科技成果转化一直以来行之有效的各项原则。

其次，要整理和归集好证明材料，证明材料越丰富有力，转化被认可的可能性就越高，既要保证转化的数量满足要求，也要保证每个转化都有足够而又准备的证明材料支撑。

《高新技术企业认定管理工作指引》:科技成果转化形式包括：自行投资实施转化；向他人转让该技术成果；许可他人使用该科技成果；以该科技成果作为合作条件，与他人共同实施转化；以该科技成果作价投资、折算股份或者出资比例；以及其他协商确定的方式。

06管理水平失分点及建议

失分点：1.材料的真实性问题。组织管理制度没有根据企业的实际情况去制定文件，直接套模板，会被认为这部分材料不真实，从而评分偏低，大大拉低总分。未提供相关制度执行的佐证材料，比如研发人员绩效奖金发放银行流水/记账证明、科技成果转化奖励发放证明等。2.材料的完整性问题。如果漏放、错放了某个文件，或者放的文件与并非申报所需的，都会失分。3. 材料的真实性问题。材料的质量问题，常见的比如材料中内容前后矛盾、逻辑错误，甚至出现别的企业名称，产学研造假等，这些问题往往是比较致命的。

提升建议：1.仔细研究申报要求和评分细则，搜集每一个评分项目的证明材料，确保证明管理水平高的材料完整性。2.重点整合搜集到的材料，精雕细琢，不断完善和丰富，确保材料的质量过关，为获取更高的分数奠定坚实的基础。3.要保证管理水平模块与其他材料前后逻辑的一致性，不能前后矛盾，此外，要以企业的实际为导向，杜绝出现有明显问题的材料。

《高新技术企业认定管理工作指引》:(1) 制定了企业研究开发的组织管理制度，建立了研发投入核算体系，编制了研发费用辅助账；(2) 设立了内部科学技术研究开发机构并具备相应的科研条件，与国内外研究开发机构开展多种形式产学研合作；(3) 建立了科技成果转化的组织实施与激励奖励制度，建立开放式的创新创业平台；(4) 建立了科技人员的培养进修、职工技能培训、优秀人才引进，以及人才绩效评价奖励制度。

07成长性失分点及建议

失分点：根据历年的分析来看，绝大部分因成长性得分低而不通过的企业的评分集中在65-70分。换个角度来看，也就是说造成企业高企认定失败的原因与其在于成长性得分低，不如归结于其他材料不够完美。

提升建议：要提高成长性得分没有别的办法，就是企业要努力发展壮大，让财务数据有利于得分，但在这短期内或者说在高企申报周期内并不现实。

2016年重新修订后的新的高企认定管理工作指引在此成长性计算方法上有一些调整，部分企业可能会从中受益，所以在面对成长性得分低问题的企业积极调整心态，必须短暂地忘却成长性得分偏低，主攻成长性之外的模块以提高分数，当然这对申报者的专业水平提出了更高的要求。

08上传的申报材料不规范

(1) 上传材料有遗漏、错乱，比如年审或者所得税纳税申报表出现错误，各个模块上传错位等；

(2) 因压缩、文件格式等因素，导致上传的材料不清晰影响专家评审。

来源：科奖信息差公众号